Как всем известно, деньги поступают в банки в виде средств вкладчиков (от населения до местных администраций), кредитов, которые банк привлекает, а также в результате возврата ему займов. Кроме того, банки имеют возможность заработать, например, валютно-обменными операциями. Переоценка собственности, которой владеет банк (например, недвижимости), тоже в принципе может увеличить его активы, но это бывает редко. Некоторые банки играют на фондовом рынке. Они делают это с целью заработать, но вполне могут и проиграть.

Банк выплачивает деньги, когда возвращает депозиты и свои долги с процентами, когда физические или юридические лица забирают средства со своих счетов, когда ему приходится списывать или продавать с дисконтом коллекторским агентствам долги, которые не возвращаются. Существуют и другие случаи, когда банк платит, например, взносы в систему страхования вкладов. В принципе, если банк в течение длительного времени тратит больше денег, чем получает в результате своей деятельности, в какой-то момент он не сможет выполнять свои обязательства. Но если активы банка достаточно велики, он может «проедать» их долго, годами. И если банк работает в убыток, это еще не означает, что он вот-вот рухнет. Многие крупные российские банки работают в убыток последние месяцы, но, разумеется, далеко не все они стоят на грани остановки платежей и отзыва лицензии.

К сожалению, большая часть информации, по которой можно судить об устойчивости положения банка, недоступна в оперативном режиме никому, кроме немногих работников самого банка. Поэтому клиенты банка могут судить о его устойчивости фактически только по отрывочным данным. Но и из доступной информации можно сделать для себя некоторые выводы. Например, список крупных корпоративных заемщиков банка можно попытаться получить, изучив его пресс-релизы или годовые отчеты. Годовые отчеты формируются примерно к маю-июню следующего за отчетным года. Полученная из них информация может оказаться полезной, но нужно помнить, что она, во-первых, приукрашена, во-вторых, быстро устаревает.